一、隐性高利贷的成因

    (一)民间资本增多，公民的投资意识增强。传统的借贷方式投资较为安全、便捷，既能使放贷者较快获取收益，又能逃避工商、税收等部门的监督，致使民间借贷成为一般公民的首选投资途径。而隐性高利贷既规避法律规定又能获得丰厚的收益，进而形成稳定的“卖方市场”。

    (二)市场交易频繁，资金周转速度快。随着社会主义市场经济体制的逐步建立和个体、私营经济的迅速发展，无论是经营还是投资创业都需要方便、快捷的资金来源，从而就形成了巨大的“买方市场”。

    (三)贷款门槛高，手续过于复杂。信贷部门对贷款者的资格审查等要求严格，贷款者若没有足够的财产作抵押或有实力的担保人担保，很难达到银行发放贷款的条件。同时，银行为规避金融风险，严把放贷关，手续繁琐。民间借贷则手续简便、操作灵活，使得民间借贷市场规模日益扩大，隐性高利贷也随之增多。

    (四)民间借贷市场缺乏管理。目前，对民间借贷的管理尚无专门的法律法规作出明确规定，银监部门监管亦无章可循。民间借贷中介服务机构逐渐增多，但从业公司及相关人员缺乏专业知识和经验，往往是打着中介服务机构的旗号搞高利贷的勾当，更加大了民间借贷市场的风险。

    二、隐性高利贷的形式

    (一)以合法形式掩盖非法目的。实践中，借贷双方往往以“简单借条”的形式来标记所借贷的数额，放贷人为获取高额利息，又能得到法律支持，一般要求借款人将利息直接写入本金，对利率的约定在借据上无反映，或不作约定，以此来规避法律。

    (二)借贷手续齐全。与传统民间借贷相比，隐性高利贷借贷双方并不认识，平时没有交往，贷款人主要依靠主观感受判断借款人信用水平，对书面借据的形式要求更加严格，通常都有书面借款合同，对借款金额、期限及担保人都有明确约定，形式和内容都符合法律要求。

    (三)实际利率畸高。一般以月计息，月息通常为5分(5% ，折算成年利率达60%)，也有月息8到10分，甚至更高。由于利率远高于法定标准，贷款人通常采取事先扣除高额利息或提前算入本金的方法加以掩盖，将高利贷“操作”成为无息借贷。

    三、审理隐性高利贷案件的难点

    审查难、举证难。在法院的审理过程中，被告辩解所借的是高利贷，但无法举证。虽然借款人所述可能属实，但无确凿证据，法官只能以证据不足对借款人的辩解不予认可。该类案件执行难度较大，有的债务人下落不明，亦无可供执行的财产；有的债务人赖债和对抗情绪强，认为人民法院不应保护高利贷者的利益，从而把自身的风险责任推给法院，引发执行投诉和上访。

    四、遏制隐性高利贷的必要性

    隐性高利贷案件的特点，是披着合法的外衣，牟取非法利益。放贷者为了“隐匿”高息，常常将高额利息作为本金的一部分写入借条中，抬高本金金额，而被告往往举不出借款系高利贷的证据，法院很难认定事实。这类案件最大的危害性在于会严重损害法院的公信力。

    (一)维护司法权威，保障法院司法公信力的需要。当事人之所以服判息诉，乃是缘于对法律和国家公信力的尊重。而隐性高利贷行为的出现，不仅破坏了本已形成的公平法制环境，也让当事人对国家司法机关的公正性和权威性产生怀疑。所以从维护司法权威，保障法院司法公信力的角度出发，遏制隐性高利贷行为势在必行。

    (二)维护正常的审判秩序的需要。诉讼制度的目的在于化解社会矛盾、保持社会稳定、维持社会秩序。但隐性高利贷行为不仅让某些当事人披着合法的外衣非法牟取利益，也使其他公民的合法权益因此遭受损害，从而引发和激化新的社会矛盾。要维护正常的审判秩序，就必须对隐性高利贷行为予以严厉打击

    五、建议和对策

    (一)加大对借贷关系合法性的审查力度。我国《民法通则》第九十条规定“合法的借贷关系受法律保护”。这一条文确定了只要出借人与借款人在实施订立、变更和终止借贷行为时，在形式和内容上符合法律规定，国家就对债权人的合法权益予以法律保护。同时根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》的有关规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍。”我国法律对借贷关系的保护以借贷关系的合法性为前提，且对借贷利率有最高额的限定。因此审判人员应当在庭前和庭审过程中，对借据的形成过程，出借人的借款原因和借款目的，出借人资金的具体来源等进行细致地了解和调查，以查明是否存在借款合同形式违法及“高利贷”、“赌债”等“问题借贷”的情形。

    (二)严格利率计算方式，严格遵循以下原则：(1)当事人对利息和利率有约定的，按照合同的约定办理。(2)民间借贷合同当事人之间约定利率的，其约定的利率可以适当高于银行贷款利率，但是不得高于国家有关限制借款利率的规定。超出部分的利息不予保护。(3)民间借贷当事人之间不得约定计算复利。最高人民法院司法解释指出，出借人不得将利息计入本金谋取高利，审理中发现债权人将利息计入本金计算复利的，其利率超出银行同类贷款利率的四倍时，超出部分的利息不予保护。(4)民间借贷合同对支付利息没有约定或者约定不明的，视为不支付利息，即推定为无息借款。(5)自然人之间约定的定期无息借贷，出借人要求借款人偿付逾期利息，或者不定期无息借贷经催告不还，出借人要求偿付催告后利息的，可以参照银行同类贷款的利率计息。

    (三)完善法律法规，加强对民间借贷的监管。制订和完善相关的法律法规，对民间借贷的主体、规模、期限、利率等进行明确的规定，将民间借贷纳入法律法规的规范之内，使民间借贷行为按规定操作，减少纠纷。

    (四)强化正确引导。加强法律宣传，增强社会公众法律意识，帮助群众注意防范风险，抵制“隐形高利贷”，积极运用正当渠道和手段维护权利、主张诉求。

    (五)规范金融秩序。建议金融主管部门采取有效措施，降低贷款门槛，改进服务质量，提供更加简便、快捷的借款服务，加强对中小企业的信贷支持，缓解资金供求矛盾。

    (六)加大打击力度。加强与公安、检察机关的协同配合，对因吸毒、赌博等非法活动形成的借贷，一旦发现线索，及时移送相关部门处理，重点防范因借贷纠纷引起的非法拘禁、故意伤害等“民转刑”事件发生。